設為首頁  |  加入收藏
山東能源內網
站內搜索:
 首頁 | 企業概況 | 新聞中心 | 安全生產 | 科技創新 | 經營管理 | 對外開發 | 黨群工作 | 企業文化 | 權屬單位 | 民生通道 
集團概況
  龍礦集團前身為龍口礦務局,始建于1968年10月,1987年5月成立龍口礦務局,2003年3月改制為“龍口礦業集團有限公司”,原為山東省國資委直管的23家大型國有企業之一,2011年4月成為山東能源集團旗下的六家公司之一。 龍礦集團具有十分優越的區域優勢。公司位于山東...    詳細>>
熱點點擊
 
公告公示
 
· 煙臺市委第五巡察組巡察... 07/30
· 山東能源龍口礦業集團有... 11/21
· 山東里能集團有限公司巨... 11/17
· 山東能源集團創元投資公... 10/13
· 山西忻州原平龍礦盤道煤... 05/25
· 龍礦盤道煤業選煤廠環境... 12/08
當前位置: 首頁>>經營管理>>風險審計>>正文
企業內部控制應用指引第7 號——采購業務(一)
2020-04-03 09:13     (點擊: )

第一章    

第一條  為了促進企業合理采購,滿足生產經營需要,規范采購行為,防范采購風險,根據有關法律法規和《企業內部控制基本規范》,制定本指引。

第二條 本指引所稱采購,是指購買物資(或接受勞務)及支付款項等相關活動。

第三條 企業采購業務至少應當關注下列風險:

(一)采購計劃安排不合理,市場變化趨勢預測不準確,造成庫存短缺或積壓,可能導致企業生產停滯或資源浪費。

(二)供應商選擇不當,采購方式不合理,招投標或定價機制不科學,授權審批不規范,可能導致采購物資質次價高,出現舞弊或遭受欺詐。

(三)采購驗收不規范,付款審核不嚴,可能導致采購物資、資金損失或信用受損。

第四條 企業應當結合實際情況,全面梳理采購業務流程,完善采購業務相關管理制度,統籌安排采購計劃,明確請購、審批、購買、驗收、付款、采購后評估等環節的職責和審批權限,按照規定的審批權限和程序辦理采購業務,建立價格監督機制,定期檢查和評價采購過程中的薄弱環節,采取有效控制措施,確保物資采購滿足企業生產經營需要。

 

關閉窗口
友情鏈接:
Copyright 2011 山東能源龍口礦業集團有限公司  All Rights Reserved. 
魯ICP備05026156號
地址:山東省龍口市龍港開發區振興南路369號
日訪問:
總訪問:
快乐真人麻将下载安